收到供應商的承兌匯票賬務處理,借:應收票據,貸:應付賬款,其次,票據到期承兌時,會計分錄如下:借:銀行存款貸:應收票據最后,如果未到期貼現時,會計分錄如下:借:銀行存款財務費用貸:應收票據承兌匯票指辦理過承兌手續的匯票.即...
企業向供應商采購貨物時，如果企業是小規模納稅人，則直接根據上面的價稅合計金額入賬即可，如果企業是一般納稅人，取得專用的，還應該確認其對應的進項稅額，其分錄為，借：原材料—XX材料，應交稅費—應交—...
答:普通是含稅的，財務人員可根據金額直接入賬.一般可作如下處理:借:材料采購，原材料，庫存商品，管理費用，營業費用等(入賬金額即金額，稅率已包含在內)貸:應付賬款，現金，銀行存款，其他應付款等。但是普通...
供應商已開貨款未付可以按照以下方式進行記賬：1、應收賬款：將貨款未付的金額記錄為應收賬款。在負債和權益部分的資產負債表中，將該金額列為應收賬款的一部分。2、借方記賬：在負債和權益部分的資產負債表中，將貨款...
供應商多開專票怎么做賬一、對多開小規模納稅人的帳務處理1、根據入賬借:原材料貸:銀行存款或現金同時借:在途物資(多開的)貸:應付賬款(多開的)2、下次進貨時借:原材料貸:在途物資同時借:應付賬款貸:銀行存款...
具體流程如下：借：原材料，貸：銀行存款/應付賬款。應付賬款是指因購買材料、商品或接受勞務供應等而發生的債務，這是買賣雙方在購銷活動中由于取得物資與支付貸款在時間上不一致而產生的負債.是會計科目的一種，用以核算...
計入營業外收入科目。按照原價來說，是需要給供應商進行原價來付款的，但是供應商給了優惠，不要這部分錢，對于我們來說就屬于無法支付的貨款，在會計上來說無法支付的貨款，是需要確認收入，然后繳納企業所得稅的，所以需要...
步驟如下：收到專用和普通做賬時:1、專用可以用來抵扣稅額,故做會計分錄時應體現出相應的稅費.借:庫存商品(或原材料、固定資產等)應交稅費-應交(進項稅額)貸:銀行存款(或現金、應付賬款、...
錢進賬之后先掛預收賬款,然后按照合同進行服務或者交易商品.等到交易結束之后,將該筆款項進行申報處理(報表上專門有未開票收入一欄).同時賬務處理:借:預收賬款貸:主營業務收入貸:應交稅費-收到供應商開具的,怎么...
2.收到供應商的紅字后借：庫存商品-***（紅字）借：應交稅金-應交-進項稅（紅字）貸：應付帳款-***（紅字）退貨不開紅字如何做賬把退貨那部分的進項稅轉出來借：銀行存款貸：應交...
