洗錢罪的司法認定是怎樣的

洗錢罪的認定要注意一下兩點：

(一)與掩飾隱瞞所得收益罪的界限

刑法第312條規定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，洗錢罪，兩者都屬于連累犯的范疇，即行為人明知是犯罪分子的違法所得，仍事后給予了犯罪分子某種幫助，因此，兩者存在著很大的聯系。但是，從具體犯罪構成要件而言，兩者也存在著以下幾方面的區別：

1、侵犯的客體不同，前者侵犯的是雙重客體，其中主要客體是金融管理秩序，從而該罪被歸類在“破壞社會主義市場經濟秩序罪”，后者侵犯的是單一客體，即社會管理秩序。

2、行為的對象不同，前者特指毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，后者泛指一切犯罪的所得贓物。

3、行為方式不同，前者是指通過某類中介機構來隱瞞和掩飾違法所得及其收益的性質和來源，后者則包括窩藏、轉移、收購或代為銷售贓物四種行為。

(二)與窩藏轉移隱瞞毒品毒贓罪的界限

刑法第349條規定的窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪與洗錢罪，也在以下幾個方面存在區別：

1、侵犯的客體不同，前者侵犯的是雙重客體，其中主要是金融管理秩序，后者侵犯的是單一客體，即社會管理秩序。

2、行為的對象不同，前者指毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪等三大類罪的違法所得及其產生的收益，后者特指走私、販賣、運輸、制造毒品罪的毒品和毒贓。

3、行為方式不同，前者指行為人通過中介機構將有關違法所得及其產生的收益的來源和性質加以隱滿和掩飾，是屬于狹義上的“洗錢”行為，后者指行為人為走私、販賣、運輸、制造毒品罪的犯罪分子窩藏、轉移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財物，是屬于廣義上的“洗錢”行為。

4、沒有正當理由，協助轉換或者轉移財物，收取明顯高于市場的“手續費”的。

5、沒有正當理由，協助他人將巨額現金散存于多個銀行賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉的。

6、協助近親屬或者其他關系密切的人轉換或者轉移與其職業或者財產狀況明顯不符的財物的。

一、哪些行為可能構成洗錢罪

(一)提供資金帳戶：是指為犯罪人開設銀行資金賬戶或者將現有的銀行資金賬戶提供給犯罪人使用。

(二)協助將財產轉為現金或者金融票據：既包括將實物轉換為現金或金融票據，也包括將現金轉換為金融票據或者將金融票據轉換成現金，還包括將此種現金(如人民幣)轉換為彼種現金(如美元)，將此種金融票據(如外國金融機構出具的票據)轉換為彼種金融票據(如中國金融機構出具的票據)。

(三)通過轉帳或者其他結算方式協助資金轉移。

(四)協助將資金匯往境外。

(五)以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益來源的。這里的“其他方式”，具體是指：

1、通過典當、租賃、買賣、投資等方式，協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

2、通過與商場、飯店、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式，協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

3、通過虛構交易、虛設債權債務、虛假擔保、虛報收入等方式，協助將犯罪所得及其收益轉換為“合法”財物的；

4、通過買賣彩票、獎券等方式，協助轉換犯罪所得及其收益的；

5、通過賭博方式，協助將犯罪所得及其收益轉換為賭博收益的；

6、協助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境的；

7、通過前述規定以外的方式協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的。

從刑法規定來看，洗錢罪是一種比較嚴重的犯罪，最高刑期可達十年，而此時的追訴時效也就可以達到10年。在對洗錢罪進行認定的時候，除了可以從此罪的構成要件入手分析外，其實也是可以區分一下洗錢罪與其他相似犯罪，這對犯罪的認定也是有幫助的。

聲明：本網頁內容旨在傳播知識，若有侵權等問題請及時與本網聯系，我們將在第一時間刪除處理。TEL:177 7030 7066 E-MAIL:11247931@qq.com